企業財稅合規一本通
毛偉峰
商品描述
"金稅四期啟動後，企業面臨的財稅風險與日俱增，財稅合規是企業規避財稅風險的根本之道。本書基於作者多年的行業實操經驗和實際案例，從企業頂層設計、賬務處理、資金管理、業務開展、納稅申報、節稅避稅、稅務稽查與財稅合規體系建設等角度剖析了企業財稅領域的主要風險點，並針對具體問題給出了切實可行的合規化處理方法和應對策略。 本書有案例、有方法、有工具、有流程，對企業所有者、決策者、財稅人員和法務工作者都有較高的參考價值和指導意義。 "
作者簡介
毛偉峰，峰毅財務咨詢創始人，民營企業財務合規專家，高級會計師、註冊稅務師。浙江工業大學校外導師，法國佈雷斯特商學院MBA，中國總會計師協會特聘講師。先後任職於超市連鎖、工業製造、服務業等行業，曾擔任人本集團（軸承行業全國排名第一）軸承項目財務負責人。多年深耕於企業稅收籌劃、財務合規、財務管理和財稅體系建設等領域，擁有10多年民營500強企業財務實戰管理經驗，8年財務咨詢項目工作經驗。
目錄大綱
目 錄
contents
第一篇 財稅合規環境
002 第一章 法律環境：新公司法對企業財稅合規的影響
002 第一節 新公司法的財稅王炸條款
006 第二節 存量公司如何平穩過渡
011 第三節 企業減資中的涉稅處理
016 第二章 政策環境：金稅四期倒逼企業財稅合規化
016 第一節 納稅政策：金稅四期監管新動態
020 第二節 金稅工程：倒逼企業合規化經營
024 第三節 財稅風險：企業應規避的六種行為
028 第四節 金稅四期對財務人員工作的影響
第二篇 財稅合規體系
034 第三章 公司治理合規：財稅合規的頂層設計
034 第一節 合規：道德問題or法律問題
037 第二節 企業財稅合規的概念與規定
041 第三節 企業頂層設計與財稅頂層設計
045 第四節 不同組織形態企業涉稅分析
050 第五節 股權架構設計中的合規合法
054 第六節 企業設立期的財稅合規操作
059 第四章 企業財稅合規管理體系：打造財稅合規內控系統
059 第一節 財稅合規管理體系：關鍵支柱與基本要素
064 第二節 合規責任：企業財稅合規管理的“三道防線”
067 第三節 財務合規體系：搭建標準化的財務管控系統
070 第四節 財稅管控流程：完善企業財稅合規實操流程
075 第五節 合規新思維：實現“業財稅法”的融合
080 第六節 財稅合規落實：合規五部曲與五步工作法
第三篇 企業財務合規
084 第五章 賬務合規：兩套賬風險應對與合規
084 第一節 做好賬：按會計準則（制度）記賬
089 第二節 合規建賬：依法設置會計賬簿
092 第三節 合規記賬：選擇正規代賬機構
094 第四節 企業兩套賬的常見模式與危害
100 第五節 兩套賬合並的思路與實操方法
104 第六節 企業存貨賬實不符的合規調整
107 第六章 資金管理合規：確保企業資金的安全與高效
107 第一節 資金合規：企業資金管理合規指引
113 第二節 現金、存款、票據、印章的合規管理
120 第三節 往來賬長期掛賬如何做合規化處理
128 第四節 企業“小金庫”如何做到合規管理
132 第五節 公私賬戶不分：風險點與合規化處理
136 第六節 公司與股東間借款的合規化操作
141 第七章 業務開展合規：業務與合同的財稅合規
141 第一節 背景調查：加強對業務合作對象的調查
145 第二節 合同管控：合同管理風險點與財稅管控
150 第三節 四流合一：巧簽合同化解四流不一風險
153 第四節 商業回扣：回扣、商業賄賂的合規處理
160 第八章 發票合規：發票的稅務風險與合規管理
160 第一節 數電票啟動：企業合規操作與應對
165 第二節 虛開發票：涉稅風險與合規化應對
170 第三節 發票代開：個人代開與第三方代開
174 第四節 無票入賬：無法取得發票如何入賬
177 第五節 公司缺票：合法合規解決缺票問題
181 第九章 勞動用工合規：企業用工中的財稅合規
181 第一節 涉稅處理：企業用工的涉稅處理
185 第二節 社保合規：社保入稅與社保合規
189 第三節 靈活用工：化解企業的財稅痛點
194 第四節 財務人員：知合規之意，行廉潔之道
第四篇 企業納稅合規
201 第十章 納稅合規：涉稅合規與風險管理
201 第一節 企業納稅身份與所繳稅種
206 第二節 “應稅、減計、不徵稅、免稅”收入
212 第三節 誤區：兩稅收入數據要一致
215 第四節 抵扣與扣除項的稅務合規
220 第五節 企業所得稅：查賬徵收和核定徵收
223 第六節 納稅零申報：風險與合規
228 第十一章 稅務籌劃合規：合法享受稅收優惠
228 第一節 稅務籌劃合規：合法合規地降低稅費支出
232 第二節 增值稅籌劃：增值稅合規籌劃的基本思路
236 第三節 企業所得稅籌劃：合規籌劃四大基本方向
242 第四節 股東分紅收入：如何進行個人所得稅籌劃
246 第五節 小微企業：瞭解並合規享受稅收優惠政策
251 第十二章 稽查風險防範合規：企業如何合規應對稽查
251 第一節 稅務稽查：稽查選案與稽查內容
254 第二節 企業自查：提前發現涉稅風險點
259 第三節 配合稽查：積極配合，避免抗拒
263 第四節 賬務處理：稽查後的賬務調整
