Excel財務數據分析與可視化

目    錄

第 1 章  財務數據分析基礎 1

1.1  財務數據分析概述 1

1.1.1  數據分析在財務管理中的作用 2

1.1.2  財務數據分析的基本流程 2

1.2  財務數據分析的思維與方法 4

1.2.1  財務數據分析的思維 4

1.2.2  財務數據分析的方法 7

1.3  本章習題 10

第 2 章  財務數據採集、清洗和處理 11

2.1  數據採集 11

2.1.1  手工採集數據的方法 11

2.1.2  軟件採集數據的方法 12

2.2  建立數據表 13

2.2.1  為數據命名 13

2.2.2  正確設置數據類型 13

2.2.3  正確輸入數據 15

2.2.4  格式化數據表 15

2.2.5  上機實戰：製作銷售費用流水賬明細表 16

2.3  數據審查 20

2.3.1  篩選 21

2.3.2  排序 21

2.3.3  驗證 22

2.3.4  上機實戰：製造費用預算表審查 22

2.4  數據預處理 26

2.4.1  刪除 27

2.4.2  補充 27

2.4.3  替換 28

2.4.4  轉換 28

2.4.5  拆分 29

2.4.6  分類 30

2.4.7  上機實戰：採購價格分析預處理 30

2.5  本章習題 36

第 3 章  財務分析必備的Excel函數 37

3.1  函數的基本操作 37

3.1.1  輸入函數 37

3.1.2  復制函數 39

3.1.3  修改函數 40

3.2  財務數據分析中必備的各類Excel函數 41

3.2.1  求和函數：SUM、SUMIF、SUMIFS、SUMPRODUCT 42

3.2.2  計數函數：COUNT、COUNTIF、COUNTIFS 43

3.2.3  平均值函數：AVERAGE、AVERAGEIFS 43

3.2.4  查詢相關函數：VLOOKUP、LOOKUP、INDEX、MATCH 44

3.2.5  排序函數：RANK、MAX、MIN、LARGE、SMALL、COUNTA 45

3.2.6  取整或四捨五入函數：INT、ROUND 47

3.2.7  行列相關引用函數：ROW、COLUMN 47

3.2.8  計算存款還款相關的函數：RATE、FV、PV、PMT、NPER 48

3.2.9  日期相關函數：DATE、EDATE、TODAY、MONTH、EOMONTH 49

3.2.10  邏輯函數：IF、AND、OR 50

3.3  本章習題 51

第 4 章  掌握Excel透視表 52

4.1  認識Excel數據透視表 52

4.1.1  Excel數據透視表的組成 53

4.1.2  創建Excel數據透視表 57

4.1.3  上機實戰：創建銷售統計數據透視表並進行修飾 60

4.1.4  Excel數據透視表刷新數據 63

4.2  Excel數據透視表的應用 64

4.2.1  上機實戰：使用透視表計算銷售數據 64

4.2.2  上機實戰：使用數據透視分類匯總銷售數據 67

4.2.3  上機實戰：使用切片器篩選銷售數據 71

4.3  本章習題 74

第 5 章  Excel數據可視化 75

5.1  Excel數據可視化概述 75

5.1.1  什麽是數據可視化 76

5.1.2  為什麽要進行數據可視化 76

5.1.3  數據可視化的表達方式有哪些 78

5.2  認識Excel圖表 78

5.2.1  一幅圖教你看懂圖表元素 78

5.2.2  創建Excel圖表 80

5.3  Excel基本圖表的應用 81

5.3.1  餅圖 81

5.3.2  柱形圖 84

5.3.3  折線圖 87

5.3.4  散點圖 90

5.3.5  條形圖 94

5.3.6  柱線復合圖 98

5.3.7  堆積柱形圖 103

5.3.8  象限圖 105

5.3.9  漏鬥圖 110

5.4  本章習題 113

第 6 章  銷售業務統計分析 116

6.1  上機實戰：商品銷售結構分析 116

6.1.1  填入數據並計算各類商品的銷售金額占比 117

6.1.2  用餅圖直觀展示各類商品銷售金額的占比情況 120

6.2  上機實戰：銷售目標達成率分析 121

6.2.1  填入實際銷售數據並計算差異與差異率 122

6.2.2  用柱狀圖展示銷售達成分析結果 124

6.3  上機實戰：銷售趨勢與預測分析 131

6.3.1  為銷售歷史數據繪制折線圖 131

6.3.2  使用銷售歷史數據預測次年銷售額 133

6.4  本章習題 134

第 7 章  應收賬款管理與分析 135

7.1  應收賬款餘額統計 135

7.1.1  應收賬款餘額統計的重要性 136

7.1.2  上機實戰：根據原始數據製作應收賬款餘額統計表 136

7.2  應收賬款賬齡分析 138

7.2.1  應收賬款賬齡分析的作用 139

7.2.2  上機實戰：根據應收賬款明細表分析應收賬款賬齡 139

7.3  壞賬的提取與計算 142

7.3.1  壞賬計提的重要性 143

7.3.2  上機實戰：根據計提標準對壞賬進行提取與計算 143

7.4  本章習題 145

第 8 章  進銷存數據分析 146

8.1  瞭解進銷存管理 146

8.1.1  什麽是進銷存 146

8.1.2  分析進銷存數據的好處 147

8.2  上機實戰：電子廠元件進銷存數據統計 147

8.2.1  填寫表單中的單價信息並計算金額 148

8.2.2  計算本月結存的數量與金額 150

8.3  上機實戰：電子廠庫存賬齡分析 153

8.3.1  填寫庫齡天數和庫齡類別信息 154

8.3.2  庫存賬齡分析及可視化 156

8.4  上機實戰：電子廠庫存資金結構分析 159

8.4.1  按元件名稱分類分析資金結構 159

8.4.2  按元件名稱和物料編碼分類分析資金結構 161

8.5  本章習題 165

第 9 章  薪酬數據分析 166

9.1  個人所得稅計算 166

9.1.1  個人所得稅、免徵額與速算扣除數 166

9.1.2  實戰案例：根據員工工資計算個人所得稅 168

9.2  工資明細表計算 172

9.2.1  工資的組成部分 172

9.2.2  實戰案例：計算員工工資與企業用人成本 172

9.3  員工薪酬結構分析 175

9.3.1  員工的薪酬結構 176

9.3.2  實戰案例：計算各職務員工在薪酬帶中的分步 176

9.4  本章習題 181

第 10 章  資產數據分析 183

10.1  快速瞭解資產與資產分析 183

10.2  固定資產折舊分析 184

10.2.1  瞭解折舊分析 184

10.2.2  常用折舊方法在Excel中的實現 185

10.3  固定資產折舊計算 188

10.3.1  瞭解固定資產 188

10.3.2  實戰案例：某廠固定資產折舊計算 190

10.4  流動資產數據分析 192

10.4.1  瞭解流動資產 193

10.4.2  實戰案例：某公司流動資產同比分析 194

10.5  本章習題 196

第 11 章  生產成本與利潤分析 197

11.1  單位成本統計與變動分析 197

11.1.1  成本與單位成本 197

11.1.2  實戰案例：產品A的單位成本統計與變動分析 199

11.2  成本分類匯總分析 203

11.2.1  成本分類匯總分析的邏輯 204

11.2.2  實戰案例：零件分類成本同比分析 204

11.3  收益計算與分析 208

11.3.1  利潤分析及常見的概念和指標 209

11.3.2  實戰案例：分析現有產品決定停產品類 212

11.4  本章習題 216

第 12 章  投資與決策分析 217

12.1  瞭解投資與投資決策過程中常見的情況 217

12.1.1  什麽是投資 217

12.1.2  投資的作用 218

12.1.3  投資決策過程中容易出現的情況 218

12.2  凈現值法決策投資 219

12.2.1  凈現值法的相關概念 219

12.2.2  實戰案例：使用凈現值法選擇最優投資項目 221

12.3  投資回收期分析 223

12.3.1  投資回收期與凈現值率 223

12.3.2  實戰案例：投資改造生產線的決策分析 224

12.4  凈現值法決策自購與租賃 227

12.4.1  設備購買與租賃的區別 227

12.4.2  實戰案例：擴充產能，設備是購買還是租賃 228

12.5  本章習題 229

第 13 章  財務報表分析 231

13.1  快速瞭解財務報表分析 231

13.1.1  財務報表分析的目的 231

13.1.2  財務報表分析的思維與方法 232

13.1.3  財務報表分析的常用指標 232

13.2  資產負債表指標分析 235

13.2.1  瞭解資產負債表 235

13.2.2  實戰案例：XK公司資產負債表指標分析 235

13.3  現金流量表指標分析 238

13.3.1  瞭解現金流量表 238

13.3.2  實戰案例：XK公司現金流量表指標分析 239

13.4  利潤表指標分析 241

13.4.1  瞭解利潤表 241

13.4.2  實戰案例：XK公司利潤表指標分析 242

13.5  本章習題 245

第 14 章  財務數據模型的高級應用 246

14.1  單變量求解 246

14.1.1  單變量求解的實現與應用 246

14.1.2  實戰案例：保本點計算和單變量求解反推銷售價 249

14.2  規劃求解 251

14.2.1  規劃求解的實現與應用 251

14.2.2  實戰案例：利用規劃求解計算最大利潤 254

14.3  敏感性分析 257

14.3.1  敏感性分析的實現與應用 257

14.3.2  實戰案例：復利終值的敏感性分析 259

14.4  本章習題 263

第 15 章  財務數據分析駕駛艙 264

15.1  瞭解財務數據分析駕駛艙模型 264

15.1.1  什麽是財務數據分析駕駛艙模型 265

15.1.2  為什麽要建立財務數據分析駕駛艙模型 265

15.1.3  什麽情況可以建模 266

15.1.4  財務數據分析駕駛艙的建模思維 266

15.2  駕駛艙模型七步建模 268

15.2.1  第一步：分析訴求 269

15.2.2  第二步：設計草圖 269

15.2.3  第三步：數據採集 270

15.2.4  第四步：搭建框架 270

15.2.5  第五步：公式鏈接 270

15.2.6  第六步：美化調色 271

15.2.7  第七步：安全設置 271

15.3  實戰案例：為服裝廠銷售數據建立分析駕駛艙 272

15.3.1  分析各方訴求 272

15.3.2  根據訴求設計框架草圖 272

15.3.3  數據採集與整理 273

15.3.4  使用虛擬數據搭建框架 274

15.3.5  鏈接所需的公式 275

15.3.6  多維度美化表格 276

15.3.7  保護數據安全 276

15.4  本章習題 277