初級會計電算化應用教程（金蝶KIS專業版）（附光盤）

目　錄　

 

第 1章　會計電算化概論　1

1.1　會計電算化概念　1

1.1.1　會計電算化含義　1

1.1.2　會計電算化的現實意義　2

1.1.3　會計電算化與手工會計信息系統的區別　2

1.2　會計電算化發展概況　5

1.2.1　我國會計信息系統的發展　5

1.2.2　國外會計信息系統的發展　6

1.2.3　會計信息系統的發展趨勢　6

1.3　電算化會計信息系統　7

1.3.1　會計信息系統　7

1.3.2　電算化會計信息系統　8

1.4　會計核算軟件　9

1.4.1　會計核算軟件的概念與分類　9

1.4.2　會計核算軟件基本功能模塊劃分　10

1.4.3　商品化會計軟件的選擇　11

1.4.4　會計核算軟件——金蝶KIS專業版V10.0簡介　12

1.5　習題　13

 

第 2章　企業實施會計電算化的組織與開展　14

2.1　會計電算化的總體規劃　14

2.1.1　會計電算化的目標　14

2.1.2　會計電算化的總體結構　14

2.1.3　會計電算化工作的管理體制　14

2.2　會計電算化的崗位分工　15

2.2.1　崗位設置　15

2.2.2　崗位職責　15

2.2.3　會計電算化的日常維護制度　17

2.3　習題　17

 

第3章　會計軟件的安裝與核算賬套管理　18

3.1　會計軟件的安裝和登錄　18

3.1.1　會計軟件安裝環境要求　18

3.1.2　會計軟件安裝　19

3.1.3　會計軟件登錄　22

3.1.4　會計軟件的修改、修復和刪除　23

3.2　核算賬套管理　24

3.2.1　金蝶KIS專業版操作流程圖　24

3.2.2　核算賬套的建立　25

3.2.3　備份賬套　27

3.2.4　恢復賬套　28

3.2.5　刪除賬套　29

3.2.6　常用功能介紹　30

3.3　習題　31

3.4　上機實訓　31

 

第4章　基礎設置　32

4.1　基礎設置準備工作　32

4.2　基礎設置　35

4.2.1　系統參數　37

4.2.2　幣別　49

4.2.3　憑證字　50

4.2.4　計量單位　51

4.2.5　結算方式　54

4.2.6　核算項目　54

4.2.7　會計科目設置　64

4.2.8　BOM　69

4.2.9　採購價格資料　74

4.2.10　銷售價格資料　76

4.2.11　物料輔助屬性　78

4.2.12　輔助資料　81

4.2.13　收支類別　81

4.2.14　單據設置　81

4.2.15　條形碼規則　83

4.2.16　條形碼關聯　85

4.2.17　用戶管理　86

4.2.18　上機日誌　90

4.3　習題　90

 

第5章　初始化　91

5.1　初始化設置流程　91

5.2　業務系統初始化　92

5.2.1　存貨初始數據　92

5.2.2　暫估入庫單　95

5.2.3　錄入啟用期前的未核銷銷售出庫單　96

5.3　財務系統初始化　96

5.3.1　應收應付初始數據　96

5.3.2　固定資產初始數據　100

5.3.3　科目初始數據　107

5.3.4　現金流量初始數據　109

5.3.5　出納初始數據　109

5.4　啟用系統　112

5.5　習題　112

 

第6章　賬務處理　113

6.1　概述　113

6.2　憑證處理　114

6.2.1　憑證錄入　115

6.2.2　憑證管理　128

6.2.3　憑證打印　132

6.2.4　憑證過賬　137

6.3　賬簿　138

6.3.1　總分類賬　138

6.3.2　明細分類賬　139

6.3.3　多欄式明細賬　140

6.3.4　科目餘額表　141

6.4　往來　142

6.4.1　往來核銷　143

6.4.2　往來對賬單　143

6.4.3　賬齡分析表　144

6.5　期末處理　144

6.5.1　自動轉賬　145

6.5.2　期末調匯　146

6.5.3　結轉損益　147

6.5.4　期末結賬　148

6.6　習題　148

 

第7章　報表與分析　149

7.1　概述　149

7.2　報表處理　149

7.2.1　查看報表　149

7.2.2　打印報表　151

7.2.3　自定義報表　152

7.2.4　常用菜單　156

7.3　報表分析　158

7.3.1　報表分析　159

7.3.2　財務指標　164

7.4　現金流量表　164

7.4.1　現金流量項目指定　165

7.4.2　現金流量表查詢　165

7.4.3　T形賬戶　166

7.5　習題　167

 

第8章　固定資產管理　168

8.1　系統概述　168

8.2　日常處理　169

8.2.1　固定資產新增　170

8.2.2　固定資產清理　172

8.2.3　固定資產變動　173

8.2.4　批量清理、變動　174

8.2.5　固定資產卡片查看、編輯、刪除　174

8.2.6　固定資產審核　175

8.2.7　固定資產卡片打印　175

8.2.8　憑證管理　176

8.2.9　工作量管理　179

8.2.10　計提折舊　179

8.2.11　與總賬對賬　180

8.2.12　期末結賬　182

8.3　報表　182

8.3.1　固定資產清單　182

8.3.2　固定資產變動情況表　183

8.3.3　固定資產折舊明細表　184

8.4　習題　184

 

第9章　工資管理　185

9.1　系統概述　185

9.2　初始設置　186

9.2.1　類別管理　186

9.2.2　部門　187

9.2.3　銀行管理　188

9.2.4　職員　189

9.2.5　項目設置　189

9.2.6　公式設置　190

9.3　日常處理　192

9.3.1　工資錄入　192

9.3.2　所得稅計算　195

9.3.3　個人所得稅導入工資表　197

9.3.4　工資計算　198

9.3.5　費用分配　198

9.3.6　計件員工工資處理　200

9.3.7　職員變動　200

9.3.8　期末結賬　201

9.4　工資報表　201

9.4.1　工資條　201

9.4.2　工資配款表　203

9.4.3　人員結構分析　204

9.5　習題　205

 

第 10章　出納管理　206

10.1　系統概述　206

10.2　日常處理　207

10.2.1　現金日記賬　207

10.2.2　現金盤點單　211

10.2.3　現金對賬　213

10.2.4　銀行存款日記賬　213

10.2.5　銀行對賬單　215

10.2.6　銀行存款對賬　216

10.2.7　銀行存款與總賬對賬　218

10.2.8　支票管理　219

10.2.9　出納結賬　222

10.3　報表　222

10.3.1　現金日報表　222

10.3.2　餘額調節表　223

10.4　習題　223

 

第 11章　業務系統介紹　224

11.1　概述　224

11.2　通用介紹　225

11.2.1　單據界面通用介紹　225

11.2.2　業務單據操作介紹　229

11.2.3　序時簿查詢操作說明　232

11.3　習題　234

 

第 12章　銷售管理　235

12.1　概述　235

12.2　日常業務處理　236

12.2.1　銷售報價單　237

12.2.2　銷售訂單　238

12.2.3　銷售出庫單　240

12.2.4　銷售發票　242

12.2.5　鉤稽與反鉤稽　243

12.3　銷售賬簿報表　246

12.3.1　銷售訂單統計表　246

12.3.2　銷售訂單執行情況明細表　247

12.3.3　銷售收入明細表　248

12.4　習題　248

 

第 13章　採購管理　249

13.1　概述　249

13.2　日常業務處理　251

13.2.1　採購訂單　251

13.2.2　採購入庫　255

13.2.3　採購發票　256

13.2.4　鉤稽與反鉤稽　258

13.3　採購賬簿報表　259

13.3.1　採購訂單執行情況明細表　259

13.3.2　採購發票明細表　259

13.3.3　採購價格分析表　260

13.4　習題　260

 

第 14章　生產管理　161

14.1　概述　261

14.2　日常業務處理　263

14.2.1　生產任務單　263

14.2.2　採購建議　264

14.2.3　生產領料單　268

14.2.4　產品入庫單　269

14.2.5　在產品產量錄入　270

14.2.6　費用分攤　271

14.2.7　生產成本核算　272

14.3　生產賬簿報表　273

14.3.1　生產任務執行情況明細表　273

14.3.2　生產任務領料差異分析表　273

14.3.3　生產任務超期預警表　274

14.4　習題　274

 

第 15章　倉存管理　275

15.1　概述　275

15.2　日常業務處理　277

15.2.1　外購入庫、生產領料、產品入庫和銷售出庫　277

15.2.2　其他入庫　277

15.2.3　其他出庫　278

15.2.4　倉庫調撥　279

15.2.5　組裝作業　280

15.2.6　盤點　281

15.3　倉存報表分析　284

15.3.1　即時庫存查詢　284

15.3.2　庫存台賬　285

15.3.3　安全庫存預警分析表　286

15.4　習題　287

 

第 16章　應收應付　288

16.1　概述　288

16.2　日常業務處理　289

16.2.1　收款單　290

16.2.2　付款單　292

16.2.3　往來核銷　293

16.2.4　其他收款單、其他付款單　295

16.2.5　生成憑證　297

16.3　應收應付報表分析　300

16.3.1　應收賬款匯總表　300

16.3.2　應收賬款明細表　301

16.3.3　應收賬款預警表　302

16.3.4　賬齡分析　303

16.4　習題　303

 

第 17章　存貨核算　304

17.1　概述　304

17.2　初始設置　306

17.2.1　期初成本調整　306

17.2.2　期初異常金額處理　307

17.3　日常業務處理　308

17.3.1　估價入賬核算　308

17.3.2　外購入庫核算　310

17.3.3　其他入庫核算　312

17.3.4　自製入庫核算　313

17.3.5　組裝核算　313

17.3.6　存貨出庫核算　314

17.3.7　無單價單據序時簿　315

17.3.8　生成憑證　316

17.3.9　與總賬對賬　317

17.3.10　期末結賬　318

17.4　存貨核算報表分析　318

17.4.1　存貨明細表　318

17.4.2　採購成本明細表　318

17.4.3　銷售毛利潤匯總表　319

17.5　習題　319

 

附錄　習題答案　320